[ISA 계좌 단점] 세법 개정안에 따른 ISA 계좌의 부상. 그렇다면 단점은?

안녕하세요,

오늘 띵강의 명강의에서 다룰 내용은 바로 'ISA 계좌 단점'입니다.

 

지난 7월 26일 정부가 발표한 세법 개정안에 따라오는 2023년부터는 ISA 계좌 통장으로 얻은 국내 주식 투자 수익에 대해 비과세, 즉 세금이 발생하지 않을 예정입니다. 이미 많은 관심을 받고 있고 이 글을 읽고 계신 여러분들도 ISA 계좌에 관심이 있으실 텐데요. 똑똑한 투자자라면 단점이 더 궁금하실 듯하여 띵강이 정리를 해보려고 합니다.

 

ISA 계좌란?

ISA (Individual Saving Account) 계좌는 개인종합자산관리계좌로 개인의 목돈마련과 재테크를 위해 만들어진 일종의 통장입니다. 기존 ISA 계좌의 종류는 가입자의 자격과 소득기준에 따라 일반형, 서민형, 농어민형이 있으며, 투자가능 상품과 방법에 따라 중개형, 신탁형, 일임형으로 구분됩니다. 다만, 소득기준에 따라 가입 가능 여부가 달랐던 일반형/서민형/농어민형 ISA 계좌는 비과세 한도가 달랐습니다. 비과세 한도가 여전히 존재하는 배당 수익이 200만 원을 초과하시는 분이 아니라면, 2023년부터 전면 한도 없이 비과세가 됨에 따라 그 종류는 무의미해질 듯합니다. 하지만 투자가능 상품이 다른 중개형/신탁형/일임형은 앞으로도 계속 중요합니다. 아래 장점과 함께 알아보시죠.

 

ISA 계좌의 장점

장점은 명확합니다. 바로 '국내 주식 투자 수익금의 비과세'입니다. ISA 계좌를 통해 얻는 주식 수익에 대한 세금은 0원이며 온전히 순수익으로 받게 될 예정입니다(증권사 수수료는 제외). 이는 중개형 ISA 계좌가 신설되면서 그 장점이 더 극대화됐습니다. 앞서 말씀드린 것처럼 ISA 계좌는 투자가능 상품에 따라 신탁형, 일임형, 중개형 이렇게 3가지 종류가 있습니다. 간단히 말씀드리면 신탁형은 일반 예적금과 ETF만 투자가 가능하며, 일임형은 예적금만 가능합니다. 비교적 최근 새로 신설된 중개형 ISA 계좌는 전 금융기관 중 하나의 기관에서 1인 1 계좌만을 개설할 수 있으며, ETF와 공모주 청약은 물론 국내 상장주식을 직접 투자할 수 있는 ISA 계좌입니다. ISA 계좌를 만든다면 중개형 ISA를 통해 절세 효과를 누려야겠지요? 기존에 신탁형 또는 일임형 ISA 계좌를 가지고 계신 분들은 해당 기관에서 증권사의 중개형 ISA 계좌로 이전이 가능합니다. 

 

ISA 계좌의 단점

여기까지 읽으셨다면, 투자의 자유도와 그 혜택이 극대화되는 중개형 ISA 계좌를 생각하실 거라 예상되어 중개형 ISA 계좌를 기준으로 말씀드리겠습니다. 2023년부터 중개형 ISA 계좌는 세금이 공짜인 계좌가 됩니다. 그렇다면 과연 어떤 단점이 있을까요? 사실 개인적으로 단점이라기 보단 한계점에 가깝다고 생각합니다. ISA 계좌의 단점 키워드 4가지는 최소 가입기간, 중도인출제한, 납입한도 그리고 국내 주식입니다. 최소 가입기간은 3년으로 3년 이상 계좌를 의무적으로 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 유지를 못하거나 중도해지하는 경우에는 그간 감면받은 세액이 추징되기 때문에 조심해야 합니다. 최소 가입기간인 3년 동안에는 중도인출제한도 적용됩니다. 납입한 원금은 출금이 가능하지만 수익금은 현금화하기 어려워 묶여 있는 자금이 됩니다. 다음으로 납입한도를 설명드리면, ISA 계좌에는 연간 최대 2천만 원만 납입 가능하고 누적으로 최대 1억 원까지만 납입이 가능합니다. 한 번에 더 많은 시드, 즉 주식 투자금 전액에 대해 비과세 해택을 받는 건 어렵습니다. 마지막 키워드인 국내주식이 왜 단점인지 의아해하실 수도 있으실 텐데요, ISA 계좌로 해외주식투자는 할 수 없으며 당연히 비과세 해택은 적용되지 않습니다. 최근 핫한 미국 주식장을 주로 이용하시는 서학 개미분들은 조금 아쉬운 부분입니다.

 

맺음말

오늘은 ISA 계좌의 단점에 대해서 알아봤습니다. ISA 계좌를 고민하고 계신 분들의 결정에 조금이나마 도움이 되는 글이었길 바라며, 글을 마치겠습니다. 다음에는 ISA 계좌와 같이 절세효과가 있는 금융상품 또는 아이템에 대한 유익한 정보를 가져오겠습니다. 띵강의 명강의는 일상으로 바쁘신 여러분들이 궁금해하시거나 필요한 정보를 쉽고 정확하게 알려드리는 공간이 되기 위해 노력하겠으며, 일상 중 필요한 정보를 요청해주시면 띵강이 알려드리겠습니다. 그럼 무더운 여름날 건강 유의하시길 바라며 20000.